Prinsjesdag: wat betekenen de plannen voor u als woningbezitter?

19 september 2018 – Het is weer Prinsjesdag geweest, dus het kabinet heeft zijn plannen voor 2019 in de Miljoenennota op een rijtje gezet. Wat betekenen ze voor u als woningbezitter? Wij lopen met u door de belangrijkste wijzigingen.

Maximale hypotheek
Allereerst iets wat voor het eerst in een aantal jaren niet verandert: net als in 2018 mag u volgend jaar maximaal 100% van de woningwaarde lenen. Alle andere kosten, denk aan de makelaar, hypotheekadviseur, overdrachtsbelasting en notaris, moet u dus zelf betalen.

NHG-grens gaat omhoog
De Nationale Hypotheek Garantie (NHG) is dit jaar mogelijk voor woonhuizen tot € 265.000. Jaarlijks wordt deze grens opnieuw bepaald aan de hand van de gemiddelde verkoopprijs van woningen in juni, juli en augustus. Omdat de huizenprijzen nog steeds stijgen, gaat ook de NHG-grens omhoog. Naar alle waarschijnlijkheid wordt dat per 1 januari 2019 € 290.000. Als u energiebesparende maatregelen treft, is de maximale lening met NHG zelfs nog wat hoger. In 2019 komt die waarschijnlijk boven de € 300.000 uit.

Inkomstenbelasting naar twee schijven
In 2019 gaat de belastingschijf die voor de meeste mensen geldt, van 40,85% naar 38,10%. Het tarief in de hoogste schijf gaat van 51,95% naar 51,75%. Voor de inkomstenbelasting gelden in 2021 nog maar twee schijven. Dan betalen inkomens onder de € 68.507 een basistarief van € 37,05%. Daarboven wordt 49,5% belasting geheven.

Hypotheekrenteaftrek in 2019 voor hoogste inkomens omlaag
Voor de hoogste inkomens – in de belastingschijf van 51,75% – gaat het maximale percentage dat zij aan hypotheekrente mogen aftrekken, omlaag van 49,5% naar 49%. De komende jaren wordt deze maximale aftrek sneller afgebouwd. In 2020 is dat maximum nog 46%.

Onderhoud en energie worden duurder
Als u uw huis laat schilderen of isoleren, gaat u meer betalen. De btw op deze diensten gaat in 2019 omhoog van 6% naar 9%. Die verhoging geldt ook als u een muur laat stukadoren of behangen. Voor materiaalkosten blijft het btw-tarief 21%.

Het kabinet verhoogt ook de belasting op energie. Gemiddeld gaat een huishouden volgend jaar €130 meer betalen.

Aftrek voor (bijna) afgeloste hypotheek verdwijnt
Met ingang van 2019 wordt de zogeheten Wet Hillen afgebouwd. Die is in 2006 ingevoerd om mensen die hun hypotheek (bijna) hebben afgelost niet te confronteren met een fiscale bijtelling, vanwege het eigenwoningforfait. Dat is een percentage van de woningwaarde die de Belastingdienst beschouwt als inkomsten uit uw eigen huis. Het eigenwoningforfait komt te vervallen als het hoger is dan de renteaftrek. Met ingang van 2019 komt de regeling te vervallen. Dat zal op korte termijn geen grote gevolgen hebben.

Voorbeeld:
Heeft u een woning van € 250.000, dan wordt de fiscale bijtelling voor u € 1.500. Gemiddeld moet u dan € 650 belasting betalen. De afschaffing wordt verspreid over een periode van 30 jaar. In het eerste jaar betaalt u daardoor nog geen € 2 per maand extra belasting.

Eigenwoningforfait
Het eigenwoningforfait dat we net noemden, is in 2018 nog 0,70% van de woningwaarde (voor huizen tot € 1,06 miljoen). Dat percentage daalt in 2019 tot 0,65%. De WOZ-waarde is de basis voor het eigenwoningforfait. Die waarde stijgt volgend jaar naar schatting met 7,5% à 9,5%, zodat uw eigenwoningforfait per saldo waarschijnlijk hoger uitkomt.

Meer lenen voor hoge en lage inkomens
Inkomens onder de € 30.000 en boven de € 100.000 kunnen in 2019 een hogere hypotheek krijgen dan dit jaar. Voor deze groepen gaan de financieringslastpercentages omhoog. Dat betekent dat zij een groter deel van hun inkomen aan de hypotheek mogen besteden. Hoeveel precies maakt budgetinstituut Nibud volgende maand bekend.

Minder extra lenen voor klimaatneutrale woning
Koopt u een woning die volledig energieneutraal is, dan mag u volgend jaar € 20.000 extra lenen. Dit jaar mag de hypotheek nog € 25.000 hoger zijn dan wanneer u een ‘gewoon’ huis zou kopen.

Restschuld soms nog fiscaal aftrekbaar
Houdt u na de verkoop van uw woning een restschuld over? Dan kunt u die schuld financieren. U kunt de rente over deze lening niet fiscaal aftrekken. Dat geldt nog wel als u een lening heeft voor een restschuld die is ontstaan tussen 28 oktober 2012 en 31 december 2017.

Vraag persoonlijk advies

Wilt u weten wat deze plannen kunnen betekenen voor uw persoonlijke situatie als u een hypotheek heeft of gaat aanvragen? Maak dan een afspraak met een adviseur bij u in de buurt.